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Glossaire de la finance personnelle en France. 38 termes essentiels expliqués simplement, avec les taux et seuils 2026.

📦 Enveloppes d’investissement

PEA— Enveloppe boursière à fiscalité avantageuse après 5 ans. Pla… CTO— Enveloppe boursière sans plafond ni restriction géographique… Assurance-vie— Enveloppe polyvalente avec fiscalité dégressive après 8 ans.… PER— Enveloppe retraite avec déduction fiscale à l’entrée. Capita… LDDS— Livret réglementé exonéré d’impôt. Plafond 12 000 €. Taux 2,… Livret A— Épargne réglementée, capital garanti, exonérée d’impôt. Plaf… PEL— Épargne réglementée pour un projet immobilier. Taux fixé à l…

🏦 Fiscalité

PFU— Flat tax de 31,4 % sur les revenus du capital (12,8 % IR + 1… TMI— Taux d’impôt appliqué à votre dernier euro de revenu. Barème… CSG— Cotisation sociale de 9,9 % sur les revenus du patrimoine.… CRDS— Cotisation de 0,5 % sur les revenus du patrimoine. Non déduc… Impôt sur le Revenu— Impôt progressif sur les revenus des personnes physiques. 5 … Prélèvement à la source— Collecte mensuelle de l’IR directement sur le salaire par l’… Barème progressif— Alternative au PFU : soumettre les revenus du capital au bar… Abattement fiscal— Réduction de la base imposable avant calcul de l’impôt.… Niche fiscale— Dispositif de réduction ou crédit d’impôt. Plafond global : … Prélèvements sociaux— Cotisations sociales sur les revenus du patrimoine : 18,6 % …

📈 Investissement

ETF— Fonds indiciel coté en bourse. Frais réduits, diversificatio… DCA— Investissement programmé à intervalles réguliers pour lisser… SCPI— Pierre-papier : investir dans l’immobilier sans gérer de loc… MSCI World— Indice boursier mondial : 1 500+ entreprises dans 23 pays dé… Allocation d’actifs— Répartition du patrimoine entre classes d’actifs selon votre… Diversification— Réduire le risque en investissant dans des actifs variés et … Rendement— Performance d’un investissement exprimée en pourcentage annu… Volatilité— Amplitude des variations de prix d’un actif. Plus de volatil… Intérêts composés— Les gains génèrent eux-mêmes des gains. L’effet boule de nei… Effet de levier— Emprunter pour investir davantage. Amplifie gains et pertes.… Plus-value— Gain réalisé lors de la revente d’un actif à un prix supérie…

🔥 Concepts FIRE

FIRE— Mouvement visant l’indépendance financière pour arrêter de t… Taux de retrait sûr (SWR)— Pourcentage annuel que vous pouvez retirer sans épuiser votr… Décumulation— Phase de consommation du capital accumulé. L’inverse de l’ép… Taux d’épargne— Part des revenus épargnés chaque mois. Le levier n°1 pour at… Fonds d’urgence— Réserve de liquidités pour imprévus : 3 à 6 mois de dépenses…

🏠 Patrimoine et planification

Retraite par répartition— Système français : les actifs financent les retraités actuel… Retraite par capitalisation— Épargne individuelle investie pour financer sa propre retrai… Cash-flow— Flux de trésorerie nets : revenus moins dépenses. La base du… Revenus passifs— Revenus générés sans activité quotidienne : dividendes, loye… Patrimoine net— Actifs totaux moins dettes. Le vrai indicateur de richesse.… Indépendance financière— Point où les revenus passifs couvrent les dépenses de vie.… Liberté financière— Capacité à vivre selon ses choix sans dépendre d’un emploi s… Capacité d’épargne— Montant maximal épargneable après dépenses contraintes.… Taux d’endettement— Ratio dettes/revenus. Seuil bancaire : 35 % maximum.…

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